La fraude prospère dans les angles morts : un contrôle que tout le monde croit exercé par quelqu’un d’autre, une délégation jamais mise à jour, un fournisseur créé un vendredi après-midi.
Notre travail consiste à cartographier ces angles morts, puis à les fermer sans alourdir le fonctionnement quotidien de l’entreprise.
Nous accompagnons et formons les entreprises et les institutions financières pour prévenir le risque de fraude et mettre en place les processus qui permettent de l'atténuer.
- Auditer et cartographier vos risques de fraude
- Identifier les signaux de fraude propres à votre activité
- Mettre en place vos politiques de prévention
- Former vos équipes à la détection
- Créer vos systèmes d'alerte et de reporting
Nos interventions :Programmes de sensibilisation, audits de vulnérabilité, procédures de gestion des incidents.
Nos prestations
Le périmètre de notre accompagnement
Cartographie des risques de fraude
Identification des schémas propres à votre secteur et à vos processus, du détournement d'actifs à la manipulation d'états financiers.
Revue des contrôles internes
Analyse de la séparation des tâches, des délégations de pouvoir et des points de contrôle sur les cycles achats, ventes, trésorerie et paie.
Dispositif de détection
Définition d'indicateurs et de scénarios d'alerte exploitables sur vos données existantes, sans exiger un outillage coûteux.
Investigation interne
Conduite d'investigations sur soupçon de fraude, dans le respect du droit du travail et des règles de preuve.
Sensibilisation opérationnelle
Formation par le cas réel : fraude au président, changement de coordonnées bancaires fournisseur, fausse facture, collusion interne.
Livrables
Ce que vous conservez
Nos livrables vous appartiennent et sont conçus pour être présentés tels quels à une autorité de contrôle.
- Cartographie des schémas de fraude et de leur exposition
- Rapport de revue des contrôles internes
- Bibliothèque de scénarios d'alerte
- Procédure d'investigation interne conforme au droit social
- Modules de sensibilisation par population
Questions fréquentes
Prévention de la fraude
Quelles sont les fraudes les plus fréquentes en entreprise ?
Trois familles dominent : la fraude au virement, qui inclut la fraude au président et le changement frauduleux de coordonnées bancaires fournisseur ; la fraude interne par détournement d'actifs ou fausses factures ; et la fraude documentaire lors de l'entrée en relation d'affaires. Les deux premières concentrent l'essentiel des préjudices financiers directs.
Peut-on mener une investigation interne sans risque juridique ?
Oui, à condition de respecter un cadre précis : loyauté de la preuve, information du comité social et économique lorsqu'elle est requise, respect de la vie privée du salarié et proportionnalité des moyens. Une investigation mal conduite peut rendre la preuve inexploitable et exposer l'employeur. Nous intervenons dans ce cadre, en lien avec votre conseil juridique.
Faut-il un logiciel de détection de fraude ?
Rarement au départ. La majorité des fraudes détectées le sont par un contrôle humain bien placé ou par une alerte interne. Un outil n'a de valeur que si les processus et les responsabilités sont clairs en amont. Nous commençons donc toujours par l'organisation.
Faisons le point sur votre dispositif
Un échange de trente minutes suffit souvent à identifier les deux ou trois écarts qui exposent réellement votre organisation.